Comptes administratifs

Présentation brève et synthétique du compte administratif 2018 de la Ville d'Orvault

A- RESULTAT COMPTABLE

 

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Présentation brève et synthétique du compte administratif 2017 de la Ville d'Orvault

 

A- RESULTAT COMPTABLE

 

 

 

B – LE BUDGET DE FONCTIONNEMENT

 

Les produits réels de fonctionnement, c’est-à-dire les recettes totales hormis les recettes d’ordre et les cessions d’immobilisation, s’élèvent à 32 228 272 € contre 31 268 950 € en 2016, soit une hausse de 3,1 % :

• Produit fiscal : + 1,5 %

-Autres taxes et dotations de Nantes Métropole : + 8,5 %

• Dotation Globale de Fonctionnement : - 12,6 %
• Les autres dotations, subventions et allocations : + 20,9 %
• Produits des services : + 4,7 %

-Autres recettes : + 7,1 %

 

Les charges courantes de fonctionnement s'élèvent à 28 248 640 € contre
27 404 536 € en 2016 soit une hausse de 3,1 % :

• Charges de personnel : + 3,6 %
• Charges à caractère général : + 1,9 %
• Autres charges de gestion courante : - 3,3 %

-Charges exceptionnelles et atténuations de produits : + 66,5 %

 

 

C - LE BUDGET D’INVESTISSEMENT

 

Le niveau des dépenses d’équipement a été multiplié par 2 entre 2016 et 2017 :

 

 

 

Les dépenses d’équipement se répartissent comme suit par secteur d’intervention :

 

Les recettes réelles, hors opérations d’ordre, sont essentiellement constituées :

• De l’affectation du résultat excédentaire 2016 pour un montant de
  2 664 288 €
• De l’emprunt nouveau pour un montant de 4 500 000 €, auquel s’ajoute l’emprunt refinancé auprès de la Banque Postale, pour un montant de 350 000,06 €
• Du FCTVA sur les dépenses de l’exercice 2016, pour un montant de
  585 275 €

 

Du fait de l’emprunt réalisé en 2017, pour un montant de 4 500 000 €, l’encours de la dette et le ratio « dette par habitant » augmentent par rapport à 2016.

La ligne de trésorerie a, quant à elle, été largement utilisée en 2017 contrairement à 2016, en raison d’une marge sur taux d’intérêt particulièrement faible. L’optimisation du crédit de trésorerie a permis de retarder la consolidation de l’emprunt.

 

 

D – LES RATIOS DE SUIVI FINANCIER

 

 

 

E – LE PRODUIT FISCAL

Le produit fiscal s’élève à 16 509 655 € ce qui correspond à une augmentation de 1,5 % par rapport à 2016 sous l’effet des 2 facteurs suivants :

• Une revalorisation des bases fixée à 0,4 %
• Une augmentation de l’assiette physique de 1,08 %

 

 

 

 

F - LA MASSE SALARIALE

 

Les charges de personnel évoluent de 3,6% soit plus de 700 000 € de dépenses nouvelles. Cette hausse est légèrement inférieure à la prévision du budget primitif 2017 (+ 787 000 €).

 

Les éléments explicatifs de cette augmentation sont les suivants :

• Revalorisations indiciaires liées aux reclassements indiciaires du PPCR et au GVT (avancements, promotions internes…) : + 270 000 €
• Augmentation du nombre d’ETP en personnel non permanent liée à un absentéisme plus important des agents titulaires : + 240 000 €
• Revalorisation du point d’indice de 0.6% au 1^er février 2017 :
  + 60 000 €
• Augmentation des heures supplémentaires/complémentaires et intermittents : + 57 000 €
• Organisation des élections présidentielles et législatives (4 tours de scrutin) : + 54 000 €
• Versement de capital-décès : + 13 000 €

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